Isinasaalang-alang namin gastusin sa paglalakbay

Sa pagbabayad ng mga personal na mga negosyante income tax ay may karapatan upang mabawasan ang taxable na halaga ng ang halaga ng mga paggasta na ginugol sa mga biyahe negosyo. Gastos Paglalakbay sa kasong ito ay napapailalim sa ipinag-uutos na dokumentado. Ang listahan ng mga gastos na sisingilin sa mga pangangailangan sa paglalakbay, ang mga negosyante ay tumutukoy mismo. Trip ng paglalakbay of staff ay kinikilala, ang layunin ng kung saan ay upang isagawa ang kanilang mga opisyal na gawain. Ang Labor Code ay ang tagapanagot ng kompensasyon sa mga empleyado ng lahat ng mga gastos na kaugnay sa paglalakbay, manatili at paninirahan sa panahon ng produksyon na gawain.

Ang katotohanan na ang direksyon ng mga empleyado sa isang business trip ay dapat na dokumentado sa pamamagitan ng mga sumusunod na dokumento: ang pagkakasunod-sunod ng mga lokal, mga dokumento at mga takdang-aralin trabaho. Ang mga dokumento ipahiwatig ang lugar, oras at layunin ng business trip. Paunang kinakailangan kompensasyon para sa mga gastos na natamo ay naglalakbay certificate. Sa araw ng pag-alis ng isang empleyado sa organisasyon magsisipasok sa mga dokumento sa paglalakbay markahan ang petsa ng pag-alis, sa sapilitan sertipikasyon ng signature at stamp ng organisasyon. Pagdating sa lugar ng negosyo, ang mga empleyado ginagawang naglalakbay sa certificate para sa panlililak sa pagdating sa lugar ng negosyo pinahintulutan ng empleyado. Kaya, mga dokumento sa pagbibiyahe sumasalamin sa lahat yugto aalis worker.

Travel gastos ay binubuo ng kabuuan bahagi ng mga singil sa pagpapadala (charge o railway tiket, atbp), Ang halaga na ginugol sa accommodation, at araw-araw.

Karagdagang gastos sa paglalakbay (per diem)

Araw-araw na binayaran para sa anumang araw ng paghahanap ng expert sa isang business trip, at kabilang dito ang oras na ginugol sa kalsada. Araw-araw na gastos sa paglalakbay ay ginugol sa employee kanyang personal na paghuhusga, ulat ang halagang ito hindi mare-refund. Per diem itinatag ng isang lokal na regulasyon sa batayan ng mga pinansiyal na kapasidad ng enterprise, gayunpaman, ang mga pagkalkula ng paglalakbay ay hindi dapat maging mas mababa sa 700 rubles para sa bawat araw na ginugol sa labas ng enterprise, kung ang isang empleyado ay ipinadala sa isang business trip sa loob ng bansa at 2,500 Rubles, kung ang isang business trip na maging sa ibang bansa. accountant ay dapat magkaroon ng kamalayan na sa kaso ng paglampas sa mga halagang ito, ang pagkakaiba ay napapailalim sa mga personal na income tax. Kung ang biyahe ay upang maging sa ibang bansa, ang araw-araw allowance ay dapat bayaran sa pera.

mga gastos sa transportasyon

Ang kumpanya ay obligado upang matumbasan ang mga empleyado na gastos para sa paglalakbay sa lugar ng secondment at likod, na may kabayaran upang maging hindi lamang ang gastos ng mga tiket, ngunit din na may kaugnayan paggasta. bedding pagbabayad, insurance at iba pa Kung, bago ang space mission worker ay maaaring maabot sa tulong ng tren, hangin o daluyan ng tubig , ang pagpili ng paglilipat ng labi ng pinuno ng samahan. Kung hindi, ang empleyado ay nagpapasya sa kanilang sarili kung paano makakuha ng sa iyong patutunguhan. Para sa mga gastos sa paglalakbay kabilang ang kabayaran para sa paglalakbay sa pampublikong sasakyan travel time, sa kumpirmasyon ng mga katotohanan trip kaugnay na mga dokumento. Lahat ng tiket ay dapat na pinananatili at inilapat sa advance ulat, na nagbibigay sa up pagkatapos ng biyahe.

Naglalakbay at living gastos

Living gastos ay compensable, napapailalim sa kumpirmasyon ng kanilang anyo №3-D, na ibinigay ng hotel o hotel. Dapat itong makitid ang isip sa isip na ang form na ito ay dapat na naka-print sa hard copy. Samakatuwid, nagbu-book ng hotel, ito ay kanais-nais upang agad na linawin ang puntong ito.

Pagdating mula sa isang trip, ang mga eksperto ay kinakailangan upang isumite ang ulat sa gastos, nasasakupang lahat ng mga sumusuportang dokumento at isang ulat sa pagpapatupad ng layunin ng misyon.