Advance ulat sa biyahe. Gastos ng ulat na form

Sa account para sa mga pondo, na kung saan ay ibinibigay sa mga empleyado ng organisasyon sa kalsada o para sa iba pang mga layunin, isang espesyal na form. Ito ay tinatawag na "paunang ulat sa biyahe." Ang dokumentong ito ay isang kumpirmasyon ng paggamit ng pera. Ang batayan para sa pagpapalabas ng pondo ay ang pagkakasunud-sunod ng ulo. Sa artikulong ito ay makikita mo ang isang sample na ulat gastos para sa business trip, alamin ang mga patakaran ng pagsusumite ng form.

daloy ng mga dokumento

Para sa mga direksyon sa isang business trip ay kinakailangan upang isyu:

• ang pagkakasunud-sunod;
• serbisyo ng trabaho;
• pagkakakilanlan.

Sa return dapat kang magsumite ng isang ulat sa pagganap ng tungkulin.

Naglalakbay certificate empleyado ay dapat palaging panatilihin sa iyong sarili. Sa bawat punto nakakagawa ito ng isang nota ng oras ng pagdating at pag-alis. Ayon sa Art. 168 TC RF, ang employer ay dapat matumbasan ang empleyado ng naturang gastos: para sa paglalakbay, pagtanggap ng empleyado tirahan, diyeta, at iba pang mga gastos na pinagkasunduan nila ng management.

Karaniwan, ang pera ay ibinibigay sa mga empleyado bago umalis. Alinsunod sa mga Regulations sa pag-uugali ng cash na mga transaksyon sa Russian Federation, ang operasyon na ito ay gawa ng cash warrant (CSC) sa application ng empleyado, na nagpapahiwatig ang halaga at timing. Ang mga pondo ay ibinigay: cash mula sa cash, bank check, corporate card, pera transfer.

rehistrasyon

Since 2002, ang legal na mga entity ng lahat ng mga anyo ng pagmamay-ari ang paggamit ng isang espesyal na numero ng form AO-1. Advance ulat sa ang biyahe, na maaaring tumagal ang form ng enterprise accounting, napunan ang isang kopya sa loob ng tatlong araw mula sa petsa ng pagbabalik. Siya ay sinubukan sa Kagawaran ng Pananalapi.

Sa front side ay nagpapahiwatig ng mga sumusunod na data:

• pangalan ng organisasyon;
• numero at petsa ng mga dokumento;
• Pangalan ng unit;
• F. IO officer, ang kanyang posisyon;
• layunin pondo: hoznuzhdy, negosyo biyahe, pagbili ng mga materyales, atbp;..
• ipinahayag sa ang talahanayan ng data ng nakaraang pagbabayad maaga, kung mayroon man. Ito rin ang tumutukoy inisyu halaga na ginastos bahagi ng balanse o paglampas (sa rubles. At isang pulis.).

Gastos ng ulat form ay napuno sa magkabilang panig. Sa likod ay ipinahiwatig listahan ng mga dokumento upang kumpirmahin gastusin (mga resibo, ticket, resibo, at iba pa. P.), Ang kanilang mga numero at petsa, ang halaga ng mga gastos. Sa ilalim ng mesa ay nananagot tao ay dapat na ilagay ang kanyang lagda.

mark accounting

Pagkatapos matanggap ang anyo ng pinansiyal na empleyado ng kagawaran ay dapat punan ang mga detalyeng ito:

• "Accounting entry" - pag-post ng mga numero ng mga sub-account, na sumasalamin sa halaga na ginastos;
• up ang iyong mga application - ang bilang ng mga isinumiteng dokumento;
• naayos na ang naaprubahan na halaga ng pera na ginugol at ilagay ang pirma ng chief accountant;
• ipinakilala nalalabi o inisyu Pagsobra;
• numero at petsa ng SSP o ang RKO;
• sa ilalim ng cut line ay ang resibo ng pagtanggap para sa mga dokumento ng pagpapatunay. Narito accountant Itinatala ang initials ng bilang ng empleyado at ang petsa ng ulat, ang halaga ut (sa salita), ang bilang ng mga isinumite mga dokumento.

Puno ng maaga ulat sa trip nagsilbi para sa pag-apruba upang ang pinuno ng samahan.

Sa kanyang pagbabalik mula sa isang business trip ang empleyado ay dapat pumasa:

• certificate;
• serbisyo ng trabaho;
• isang paunang ulat sa trip na may mga dokumento na kumpirmahin ang mga gastos.

Kung ginamit mo ang card, kailangan mong ilakip ang mga resibo mula sa mga ATM. Sa kaso ng mga dayuhang mga biyahe officer ay dapat magbigay ng isang kopya ng pasaporte at ang pahina na may tala sa tumatawid sa petsa hangganan.

ulat ng misyon, isang halimbawa ng kung saan ay iniharap sa ibaba, ay ipinadala sa ulo para sa pag-apruba. Hindi nagastos na bahagi ng pera pabalik sa cash agad o ipinagkait sa sahod. Ang maximum na halaga ay limitado sa 20% ng mga kita, sa mga bihirang kaso - 50%.

Ang pagpasok ng data sa programa "1C"

Sa batayan ng ang na-kumpletong at maaprubahan program gastos ulat nabuo ang mga kable sa paggamit ng mga pondo. Para sa layuning ito, ang isang dokumento na may pamagat na, na magbubukas sa menu "Cashier" sa toolbar.

Sa magazine na nais mong lumikha ng isang bagong form sa pamamagitan ng pag-click sa "Magdagdag" na pindutan. Ito ay puno na may tulad na mga detalye:

• "Def. mukha "- F. IO staff.
• "Assignment" - "mga gastos sa paglalakbay."
• Sa "Paglago" talahanayan ng mga dokumentong ito ay nagpapahiwatig CSC numero na kung saan ang mga pondo ay ipinagkaloob.
• Sa ibaba ng window sa field na "Application" ay nagpapahiwatig ng bilang ng mga isinumiteng dokumento.
• Sa "Iba pa" pininturahan gastos ipinahiwatig sa dokumento "Ulat sa biyahe."

halimbawa

Tiket para sa numero 8956 mula sa 20/03/14 - 2500 Rubles. VAT.

Resibo para sa tirahan numero ng 1245 mula sa 20/03/14 - 2400 Rubles. VAT.

Tulong-calculation (araw-araw) - 600 Rubles. VAT.

Matapos ang mga dokumento ay dapat na form sa pag-post: DT 26 KT 71.01.

araw-araw na allowance

Ito ay isang hiwalay na bahagi ng mga gastos, na kung saan ay hindi nakumpirma documentary. Money ibinigay para sa sariling pangangailangan ng empleyado. Per diem ay pareho para sa lahat ng pakikipag-ayos. Ayon sa batas, ang limitasyon na halaga ng araw-araw, na kung saan ay hindi napapailalim sa mga personal na income tax ay 700 Rubles. Para sa mga halaga na labis sa halagang ito ay dapat na sisingilin ng isang tax rate ng 13%. Per diem para sa mga biyahe sa ibang bansa ay depende sa patutunguhang bansa. Ang pagkalkula ay ginawa batay sa araw ng kalendaryo, kabilang ang Sabado at Linggo at pista opisyal, ang oras na ginugol sa pagbibiyahe. Pagbabayad ay maaaring maging sa cash sa batayan ng mga pahayag ng isang empleyado o sa pamamagitan ng bank transfer. Sa karamihan ng mga kaso ang pangalawang opsyon ay ginagamit. Gayunman, kapag ang paglilipat ng mga sums sa "suweldo" cards ay maaaring maging panganib sa buwis na nauugnay sa muling pagsasanay pondo. Upang maiwasan ang mga kontrahan, ang samahan ay dapat na nakalarawan sa patakaran accounting sa posibilidad na ilipat ang mga pondo sa anumang mga detalye ng mga empleyado. Kung hindi man, mga ahensya ng estado ay Bukod pa rito naipon sa kanilang mga personal na income tax, insurance primyum, pati na rin ang mga multa at parusa.

Ilang salita tungkol sa mga banyagang misyon. Ang organisasyon ay maaaring ibinigay ng pera sa cash sa Rubles, foreign currency o paglilipat sa card. Sukat allowance tinutukoy sa CBU o lokal na regulasyon. Ang panahon ng pananatili sa isang business trip ay kinakalkula sa selyo sa aking pasaporte. Sa kaganapan ng isang sapilitang pagkaantala sa ang landas ng kada araw na binabayaran ng management.

Halimbawa ng maaga ulat sa business trip

pangalan ng kumpanya
number EDRPO

Gastos ng ulat na bilang 10 mula 2015/04/01 taon

Indibidwal: Ivanov AA Kagawaran: Shop Posisyon: Electricians

Layunin: hoznuzhdy

Ulat sa ang paggamit ng mga pondo, na kung saan ay ibinigay sa isang business trip № __-______
o sa account number RKO -15 mula sa 2015/04/19 sa halaga ng 500 rubles. 00 cop.

suriin ang iyong mga ulat:
Isang kabuuan ng 500 rubles. 00 cop.

Lahat ibabalik sa pahayag: $ 0. 00 cop.

(Puno accountant)

Isang kabuuan ng 500 rubles.

Ito ay ginugol 500 rubles. 00 cop.

Balanse: € 0.00.

Ang ulat ay nakumpirma na sa kabuuan ay 500 Rubles. 00 cop.

Overspending: 0 Rubles 00 kopecks.

Appendix 1 Document

1. check № 1245 ng 2015/04/20.

Iniambag balanse ng ang halaga ng mga ___________ pinalamutian number FFP ____ sa _____ ng
Paglampas sa ipinalabas: RKO mula № ___ ____.

Petsa Lagda

Kaya napuno ang form ng gastos ulat. Ang lahat ng mga gastos ay naitala ayon sa mga sentimo.

konklusyon

Advance ulat sa ang misyon Kinukumpirma ang paggamit ng mga pondo sa pamamagitan ng mga empleyado. Ang mga estado na form: kanino, kapag at kung magkano ang pera ay na ginugol. Naka-attach sa lahat ng mga tseke at resibo na kumpirmahin ang paggamit ng pera. Form ay dapat na nasubukan sa departamento ng accounting, at pagkatapos ay - ang pinuno ng samahan.